¿Dónde está su dinero? Cooperativas

¿Dónde está su Dinero? Cooperativas y exenciones

Por: Lic. René A. Villela V., MBA

Analizaremos algunos efectos en la economía nacional producto de que haya cooperativas pertenecientes a sectores de la población que ejercen intermediación financiera, labor propia de los bancos. Para conocer lo que hacen estas entidades y su efecto, partimos de los Estados Financieros Auditados y en algunos casos Consolidados de bancos públicos, privados, Banco Popular y dos cooperativas en el año 2019. Cada Estado Financiero bancario es extenso, se han ocultado las líneas con contenidos menos importantes en todos los cuadros.

Se detallan los activos, pasivos y patrimonio de bancos públicos -totales en cada línea-, uno privado y dos cooperativas. Los ciudadanos deben conocer lo que es banca, la cual puede perjudicar a los que producen riqueza, tanto a la empresa privada responsable como a los trabajadores privados, incluyendo a los humildes y en pobreza.

La línea «Resultado del año» detalla la utilidad del período fiscal 2019. El BAC muestra la mayor utilidad y las menores utilidades las cooperativas. El mayor Activo el Banco Nacional, eso le da capacidad en varios aspectos financieros. Nuestro Banco Central, segundo en Activos, las cooperativas con los menores Activos.

Entre los Pasivos -deudas- de Coope Alianza, aparecen las anteriores. Reciben fondos baratos de entidades y no pagan impuestos. Esto es competencia desleal aunque sea un error o distorsión económica creado como norma legal. Los Bancos pueden administrar estos fondos con mayor eficiencia y pagar impuestos.

Esto es parte de la cartera de créditos de Coope Alianza, como se observa, es una cartera de préstamos que atiende agricultura, comercio, industria, préstamos para consumo personal, hotelería, pesca, servicios, transporte. En la lista faltan como 6 líneas, el documento es extenso. Estos préstamos son actividad realizada por los Bancos.

  1. Activo Total. BNCR es la base 100%, Popular y BAC 50% y 52%, las cooperativas 32% y 8%.
    La Cartera de créditos es el principal activo en Banca.
  2. Ingreso por Cartera / Cartera de préstamos BNCR base 100% se observa que CoopeAlianza tiene el valor más elevado, su ingreso es 167% el del BNCR y CoopeAnde 155% el del BNCR, implica tasas de interés elevadas, 67% y 55% más altas que las del BNCR. Este índice es claro, para el que necesita fondos debe buscar al BNCR si estas condiciones son permanentes en el tiempo, debe evitar las cooperativas analizadas. Se debe observar, que Popular y BAC tienen tasas 20% más elevadas que las del BNCR.
  3. Obligaciones con el Público, captación y uso del Ahorro Nacional. Todos los países conocen, que el Ahorro Nacional es de todos y debe servir a todos, debe ser usado para el crecimiento de la economía.
    BNCR es quien capta mayor parte del Ahorro Nacional y con base en el mismo se comparan los demás.
    BNCR tiene costo por obligaciones con el público 4% Popular 5.3% BAC 3.2 CoopeAlianza 8.7% CoopeAnde 10%
    Los bancos pagan menos interés por sus deudas con el público que las cooperativas, esto indica, que hay una distribución de riqueza mayor en las cooperativas, pagan a personas beneficiadas con tasas más elevadas. La sociedad necesita que el costo del financiamiento sea bajo, no elevado. La labor de las cooperativas es ineficiente, sirve a sus ahorrantes o asociados, no a la sociedad. El costo por la captación del Ahorro Nacional más bajo es el de BAC y es parecido al de BICSA, un banco internacional.
  4. Gasto Financiero / Ingreso Financiero. Es una medida de eficiencia administrativa, el que produce con menor costo es BAC 33.58% sigue Popular con 44%
  5. Impuesto Sobre la Renta o Utilidad. El banco que pagó más impuesto en 2019 fue BAC ¢39,151 millones, segundo BNCR ¢20,122 millones. BNCR 51% de lo que pagó BAC.
    Se detallan otros índices, el impuesto / activo -eficiencia o productividad del Activo-
    Impuesto / Ingreso Financiero
    Los índices muestran algo, no la realidad en forma completa, por Ej. se puede usar la cartera promedio para aproximarse más a la realidad, lleva más tiempo. La administración bancaria es delicada, las decisiones afectan a muchos hogares, empresas, pueden favorecer el crecimiento económico o frenarlo.

La línea muestra que es con el Ahorro Nacional que se financian los préstamos que hace cualquier banco o cooperativa. Bicsa, cuya cartera supera el pasivo en 81% y el Banco Popular 25%
El índice muestra parcialmente el asunto, a este ahorro nacional se debe sumar los fondos que gira el BCIE y otras entidades, las cuales se giran con el supuesto que es para el beneficio de todos y que también provienen de impuestos cobrados o contribuciones de todos hacia fondos nacionales.

Exonerar a pocos es una distorsión económica que elude la solución real de las situaciones problemáticas. Los problemas se eliminan de raíz, no con los tradicionales parches que lo que hacen es crear huecos de ineficiencia con los cuales se calla algunas voces, pero se afecta a la sociedad tomada en su conjunto. Los grupos y privilegios para pocos los pagamos todos, son licencias feudales para enriquecer y silenciar a pocos con el empobrecimiento de los demás.

Esto es macro economía y Banca amigos, como vemos, no es nada de otro mundo, es sencillo, pero se puede utilizar mal si se ignora su importancia y consecuencias, como lo hacen los aprovechados que no pagan impuestos. Tras cualquier exoneración encontramos rostros de millonarios privilegiados, heredaron lo que sus ancestros convirtieron en Ley. Tenemos que parar la evasión, aunque haya sido justificada por los que la disfrutan y los que construyeron base legal para su fin.

Los bancos ofrecen menor tasa de interés al ahorrante, por la calidad de los servicios que prestan y su seguridad. Varias cooperativas han quebrado, los Bancos son cerrados cuando alguien desea favorecer a otros u ocultar algunos hechos. Aunque las cooperativas tratan de competir con la Banca, no lo han logrado, el Banco Nacional es quien más recursos capta del público. Eso es eficiencia, cuando no se es ineficiente se tiene que pagar un precio más elevado por captar los fondos del público. Si los bancos son más eficientes y ahorran al pagar menos, ¿Para qué entregar el Ahorro Nacional a cooperativas que no pagan impuestos?

Si queremos un país con tasas bajas para impulsar el crecimiento económico, que menos personas pierdan sus casas y propiedades, tenemos que ser eficientes, los fondos tienen que ser captados por los bancos que pagan impuestos, no se vale dar dinero a ineficientes que no pagan impuestos y crean desperdicios y abusos con recursos que deberían beneficiar a todos.

La Banca, es para ser utilizada en forma eficiente, para que los ciudadanos puedan financiar vivienda digna, para que las empresas y los pequeños obtengan crédito barato y puedan crear riqueza con sus trabajadores. Con tasas de interés bajas se obtiene rentabilidad y se puede pagar salarios, bonificaciones, impuestos, la Caja del Seguro Social y ahorrar. El desperdicio afecta a instituciones como la Caja de Seguro Social, le quita fondos a la sociedad al frenar el crecimiento económico.

Las empresas tienen que ahorrar para hacer frente al crecimiento, comprar maquinaria y pagar nuevos salarios, financiar sus ventas. Las empresas ayudan a capacitarse a sus empleados, cuando tienen recursos y son empresarios responsables.

Conclusiones y Acciones

Las cooperativas deben pagar impuestos y ser actualizadas a la realidad, transformarlas, reestructurarlas y eliminar cargas innecesarias que han sido ineficientes y que no han impedido sus quiebras, absorben recursos del Ahorro Nacional que la Banca puede administrar en forma eficiente y pagando impuestos.
Los empleados de las cooperativas deben ser dirigidos por banqueros especializados y no por millonarios que no han demostrado eficiencia y que desperdician los fondos que deberían pagar en impuestos.

El Ahorro Nacional es un valor y parámetro importante en la economía de cualquier país, de su mal uso obtenemos como resultado Tasas Elevadas de Interés. El Ahorro Nacional debe servir a todos los habitantes sin excluir minorías calificadas -cero discriminación-.

La Igualdad de oportunidades no existe, mientras:
1. Haya distorsiones en las tasas de interés que encarezcan su precio y
2. Que algunos sectores importantes de la sociedad se encuentren excluidos del financiamiento con el Ahorro Nacional.

Resolvamos entre todos los ciudadanos lo que queremos de nuestra Patria y no aceptemos imposiciones de nadie. Don Rodrigo Chaves nos presenta la oportunidad para que reestructuremos y dirijamos nuestra economía hacia el Primer Mundo.

Le invitamos a participar en esta iniciativa ciudadana, si desea integrarse de inmediato y lo tiene a bien puede llenar el formulario:

Ciudadano-CE-01